세금 한눈에: 연말정산·종합소득세 일정과 상황별 확인 순서

연말정산·종합소득세는 11월 미리보기, 12월 31일 납입, 2월 회사 정산, 5월 신고 순서로 챙기면 놓치지 않습니다. 월급만 받으면 연말정산으로 끝나고, 사업소득이나 큰 연금소득이 있으면 5월 신고까지 이어집니다. 내 상황에 맞는 계산 글을 이 한 장에 묶었습니다.

결정세액

1년 동안 최종으로 내야 하는 소득세

소득공제

세금을 매기는 소득에서 빼 주는 금액

세액공제

낼 세금에서 바로 빼 주는 금액

중간예납

종합소득세 일부를 11월에 먼저 내는 것

연말정산과 종합소득세는 무엇이 다른가요?

연말정산은 회사가 근로자의 1년 세금을 다시 계산해 주는 일이고, 종합소득세는 개인이 5월에 직접 신고하는 세금입니다. 회사가 매달 뗀 세금과 결정세액의 차이를 연말정산이 맞춥니다. 이 표는 내가 어느 쪽을 챙겨야 하는지 보여 줍니다.

내 경우는 소득이 해당하는 줄을 찾아 시기를 달력에 적어 두면 됩니다. 달마다 할 일은 연말정산·연금·대출 계산 달력에 있습니다.

연말에 세금을 줄이려면 무엇부터 해야 하나요?

연말 공제는 예상 결정세액을 먼저 확인한 뒤 카드 공제 문턱을 보고, 남은 세금만큼 연금계좌에 넣는 순서가 좋습니다. 세액공제는 낼 세금 안에서만 효과가 있기 때문입니다.

1. 홈택스 연말정산 미리보기에서 예상 결정세액을 봅니다.
2. 카드 사용액이 총급여의 25%를 넘었는지 봅니다. 넘은 뒤부터 공제가 시작됩니다.
3. 남은 세금만큼 연금저축·IRP 납입액을 정합니다. 공제율은 13.2% 또는 16.5%입니다.

총급여가 5,000만 원이라면 카드 문턱은 1,250만 원입니다. 화면에서 볼 숫자는 연말정산 미리보기 홈택스에서 볼 숫자 3개, 납입액은 IRP 세액공제 적정 납입액에서 계산할 수 있습니다.

종합소득세 중간예납 고지서를 받으면 꼭 그대로 내야 하나요?

종합소득세 중간예납은 지난해 세금의 절반이 11월 초 고지되고 11월 30일까지 내는 돈입니다. 올해 상반기 소득으로 다시 계산한 세금이 기준액의 30%에 못 미치면 추계액으로 신고해 덜 낼 수 있습니다. 중간예납세액이 50만 원 미만이면 고지하지 않습니다.

얼마나 소득이 줄어야 하는지는 종합소득세 중간예납 고지액 줄이기에 경계선을 계산해 두었습니다.

내 상황에 맞는 글은 무엇인가요?

세금 글은 연말정산, 공제 항목, 종합소득세, 금융상품과 일 소득 네 묶음으로 나뉩니다. 지금 궁금한 묶음에서 한 편만 골라 읽으시면 됩니다.

연말정산 미리 준비하기

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  연말정산 미리보기 홈택스에서 볼 숫자 3개, 남은 두 달 공제 늘리는 순서와 카드 계산 (2026년 기준)

  연말정산 미리보기는 11월 초 홈택스에서 열립니다. 결정세액·카드 25% 문턱·예상 환급액 확인법, 총급여별 문턱과 자녀 수별 카드 한도표, 남은 350만 원을 신용·체크카드로 쓸 때 공제 차이, 연금저축부터 손대는 순서를 조세특례제한법 기준으로 계산했습니다.

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  연말정산·연금·대출 계산 달력: 11월 미리보기부터 5월 종합소득세까지 할 일

  세금·연금·대출 계산을 달력 순서로 정리했습니다. 11월 연말정산 미리보기, 12월 연금저축·IRP 900만 원 납입, 1월 연말정산, 5월 종합소득세까지 시기별 숫자와 자세한 계산 글을 묶었습니다.

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  성과급 세금 계산법, 받을 때 떼는 금액과 연말정산에서 늘어나는 세금 (연봉 구간별 표)

  성과급은 받을 때 지급대상기간으로 나눠 간이세액표로 원천징수하고, 연말정산에서 총급여로 다시 계산합니다. 원천징수 4단계, 연봉 3,000만~9,000만 원 구간별로 늘어나는 세금, 총급여 7,000만 원 공제 한도 경계를 계산표로 정리했습니다.

공제 항목 챙기기

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  IRP 세액공제 2026년 12월 31일까지 얼마 넣을까, 내 결정세액으로 계산하는 적정 납입액

  2026년 연금저축·IRP 세액공제는 12월 31일까지 넣은 돈만, 내가 낼 소득세만큼만 돌려받습니다. 공제율 12%·15% 기준선, 결정세액별 최대 납입액 표, 11~12월 나눠 넣기, 중도에 꺼낼 때 16.5% 손해 조건을 소득세법 기준으로 계산했습니다.

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  월세 세액공제 2026년 기준, 총급여 8천만 원 이하 최대 170만 원 받는 조건과 서류

  월세 세액공제는 2026년 기준 총급여 8,000만 원 이하 무주택 세대주가 대상입니다. 공제율 15~17%, 연 1,000만 원 한도, 집주인 동의 없이 받는 법, 필요 서류와 2027년 개편안까지 정리했습니다.

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  청약통장 월 25만 원 인정, 2026년 기준 소득공제 300만 원 한도와 줄어드는 세금

  주택청약종합저축은 2024년 11월부터 월 25만 원까지 인정되고, 연 300만 원 납입분의 40%를 소득공제받습니다. 세율별 줄어드는 세금, 공공분양에서 달라지는 점, 무주택 확인서와 12월 31일 마감을 정리했습니다.

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  전세대출 원리금 소득공제 조건과 한도, 연 400만 원 받는 법 (2026년 기준)

  전세대출을 갚는 무주택 세대주는 원금과 이자의 40%를 연 400만 원까지 소득공제받습니다. 집주인 계좌 직접 입금, 전입 전후 3개월 등 조건과 계산 예시, 청약통장과 나눠 쓰는 한도, 서류를 정리했습니다.

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  주택담보대출 이자 소득공제 2026년 기준, 기준시가 6억·최대 2천만 원 조건과 세율별 환급액

  주택담보대출 이자 소득공제는 연 최대 2,000만 원입니다. 기준시가 6억 원 이하·등기 후 3개월 안 대출 조건, 상환 방식별 한도, 이자·세율별 줄어드는 세금 표와 2027년 실거주 요건 정부안(국회 통과 전)을 정리했습니다.

• 금융·재테크

  1인당 진료비 시도별 표(2025년)와 병원비 많이 나온 해 돌려받는 순서, 본인부담상한제·의료비 세액공제

  1인당 진료비는 한 달 22만 8,871원(2025년)이고 전남 28만, 세종 18만 원입니다. 17개 시도 표, 65세 이상 2.4배 차이, 2026년 본인부담상한액과 의료비 세액공제 계산 순서를 정리했습니다.

종합소득세와 중간예납

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  2026년 종합소득세 중간예납 11월 30일 마감, 상반기 소득이 얼마나 줄면 추계액 신고로 덜 내나

  2026년 종합소득세 중간예납은 11월 30일(월)까지 지난해 세금의 절반을 냅니다. 상반기 소득이 줄었을 때 추계액 신고가 가능한 경계선, 고지액 계산, 5월 정산, 1,000만 원 초과 분납(2027년 2월 1일)을 계산 예시로 정리했습니다.

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  연금저축 연 1,500만 원 기준, 인출 순서와 수령한도로 세금 짜는 법 (2026년 기준)

  연금저축·IRP 연금이 연 1,500만 원을 넘으면 종합과세와 16.5% 분리과세 중 골라야 합니다. 1,500만 원에 들어가는 돈, 연금수령한도 공식, 다른 소득별 유리한 쪽을 계산 예시로 정리했습니다.

금융상품과 일해서 번 돈

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  ISA 만기 해지 세금 계산, 순이익별 일반형·서민형 비교표와 만기 때 고를 길 3가지 (2026년 기준)

  ISA는 해지할 때 손실을 뺀 순이익에서 200만 원(서민형 400만 원)을 빼고 9.9%만 냅니다. 순이익 100만~2,000만 원 세금 비교표, 3년 전 해지 추징, 연장·재가입·연금계좌 이전 중 고르는 법을 조세특례제한법 기준으로 계산했습니다.

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  노인일자리 소득, 기초연금 줄어들까: 월급별 계산과 세금·건강보험료 확인 순서 (2026년)

  노인일자리 소득은 공공일자리면 기초연금 계산에서 빠지고 일반 월급은 116만 원을 뺀 뒤 70%만 잡힙니다. 월급별 표, 일당별 세금, 건강보험료, 나이별 연금 평균을 묶었습니다.

다음 글: 연말정산 미리보기 홈택스에서 볼 숫자 3개, 남은 두 달 공제 늘리는 순서와 카드 계산 (2026년 기준)

자주 묻는 질문

연말정산 미리보기는 언제 열리나요?

최근에는 11월 초중순에 열렸습니다. 2025년은 11월 5일, 2024년은 11월 15일이었습니다. 올해 날짜는 국세청 공지와 홈택스에서 확인해야 합니다.

연금저축은 언제까지 넣어야 올해 공제되나요?

12월 31일까지 넣은 돈만 그해 세액공제에 들어갑니다. 연금저축과 IRP를 합쳐 900만 원까지입니다.

전세대출을 갚는 것도 공제되나요?

네, 조건에 맞으면 원리금 상환액의 40%를 연 400만 원 한도로 소득공제합니다. 조건은 전세대출 원리금 소득공제에서 볼 수 있습니다.

정리하면 11월에 미리보기와 중간예납, 12월 31일까지 연금계좌 납입, 2월 회사 정산, 5월 신고 순서입니다. 카드 문턱은 총급여의 25%, 연금계좌 공제는 합산 900만 원까지입니다.

참고한 자료

• 국세청 홈택스 (연말정산 미리보기, 납부할 세액 조회)
• 조세특례제한법 제126조의2 (신용카드 등 소득공제)
• 국세청 (종합소득세 중간예납 안내)

2026년 11월 1일 작성. 세법은 해마다 바뀌므로 신고 전 국세청 안내를 확인해야 합니다.